공시

의결권 행사에 관한 기준

제정 2024.03.04

제 1 조 【 목적 】

이 규정은 자본시장과 금융투자업에 관한 법(이하 “법”이라 함) 제87조, 제98조, 제112조 및 동법시행령(이하 “ 시행령” 이라 함) 제89조, 제90조,제91조, 제99조에 의거하여 회사의 의결권행사에 관한 기준, 방법, 절차 등 의결권행사에 필요한 세부사항을 정함을 목적으로 한다.

제 2 조 【 선관주의 】

회사는 집합투자재산(투자일임재산을 포함한다, 이하 같다)의 수익자를 위하여 신의에따라 성실하게 의결권을 행사하여야 한다.

제2장 행사기준

제 3 조 【 행사여부 등 】

① 회사는 집합투자재산에서 보유하고 있는 주식에 대하여 의결권 행사여부, 찬부 등을 자유롭게 결정할 수 있다. 다만, 제5조 및 제6조의 경우에는 그러하지 아니하다.

②제 1항 본문의 규정에 불구하고 집합투자재산에서 보유하고 있는 주식을 발행한 회사의 합병, 영업의 양수도, 임원의 임면, 정관변경 기타 집합투자재산에 중대한 영향을 미치는 사항에 대하여는 적극적으로 의결권을 행사함을 원칙으로 한다.

제 4 조 【 행사방향 】

회사는 주주총회 의안에 대하여 다음 각 호의 요소를 고려하여 집합투자재산의 경제적 가치를 향상시키고, 수익자의 권익을 보호하는 방향으로 의결권을 행사하여야 한다.

1. 해당 주식을 발행한 법인의 주주의 권익 보호

2. 해당 주식을 발행한 법인의 영업활동에 따른 수익성 향상

3. 해당 주식을 발행한 법인의 내재가치 상승

4. 해당 주식을 발행한 법인의 지배구조 및 재무구조 개선3-6. 의결권 행사에 관한 기준

5. 그 밖에 의결권 행사시 고려할 필요가 있다고 판단하는 요소

제 5 조 【 이해상충 】

회사는 의결권 행사 시 소유지배관계나 거래, 계약관계 등으로 인해 발생하게 되는 이해상충을 예방하기 위해 다음 각호의 조직 및 절차를 운영한다.

1. 모든 의결권 행사는 회사의 본 기준에 의거함을 원칙으로 한다.

2. 의결권 행사 주관부서 임직원은 회사의 영향을 받지 않고 고객 및 수익자의 이익을 최우선으로 한다는 기본 원칙 하에 독립적으로 의결권을 행사한다.

3. 의결권 행사 주관부서 임직원은 정보차단벽을 통해 운용본부 및 타본부와 분리한다.

4. 의결권 행사 주관부서 임직원이 의결권을 행사하는 과정에서 잠재적인 이해상충을인지하거나 실제 이해상충이 발생한 경우 준법감시인 등과 논의한다.

5. 각 집합투자기구 간의 이해상충관계가 존재하여 의결권을 통일적으로 행사하는 것이 곤란하다고 판단되는 경우 제11조(불통일행사)에 의거하여 의결권을 불통일하여 행사할 수 있다.

6. 이해상충 발생 소지가 높다고 판단되어 관리대상으로 지정된 법인의 경우, 예외적으로 해당 법인에 투자하고 있더라도 의결권을 행사하지 않는 것을 원칙으로 한다.

제 6 조 【 중립적 투표 】

① 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 중립적 투표(Shadow Voting)를 행하여야 한다.

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자가 그 집합투자재산에 속하는 주식을 발행한 법인을 계열회사로 편입하기 위한 경우

가. 회사와 그 특수관계인 및 시행령 제141조제2항에 따른 공동보유자

나. 회사에 대하여 사실상의 지배력을 행사하는 자로서 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자

1) 관계 투자매매업자, 투자중개업자 및 그 계열회사

2) 회사의 대주주(최대주주의 특수관계인인 주주를 포함한다)

2. 집합투자재산에 속하는 주식을 발행한 법인이 회사와 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 관계가 있는 경우3-6. 의결권 행사에 관한 기준

가. 계열회사의 관계가 있는 경우

나. 회사에 대하여 사실상의 지배력을 행사하는 관계로서 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자

1) 관계 투자매매업자, 투자중개업자 및 그 계열회사

2) 회사의 대주주(최대주주의 특수관계인인 주주를 포함한다)

3. 그 밖에 투자자 보호 또는 집합투자재산의 적정한 운용을 해할 우려가 있는 경우로서 시행령으로 정하는 경우

② 제1항에도 불구하고, 회사는 집합투자재산인 주식을 발행한 법인의 합병, 영업의 양수도, 임원의 임면, 정관변경 기타 이에 준하는 사항으로서 집합투자재산에 손실을 초래할 것이 명백하게 예상되는 경우에는 제2조 및 제3조제1항에 따라 의결권을 행사하여야 한다.

제 7 조 【 행사금지 】

회사는 법 제81제1항 및 제84조제4항에 따른 투자 한도 등을 초과하여 취득한 주식에 대한 의결권을 행사할 수 없다.

제 8 조 【 교차행사 및 면탈행위 금지 】

회사는 제3자와의 계약 등에 의하여 의결권을 교차하여 행사하는 등의 방법으로 이규정 제5조 내지 제6조의 적용을 면탈하기 위한 행위를 하여서는 아니 된다.

제3장 행사방법

제 9 조 【 행사주체 】

회사는 직접 또는 신탁업자에 대한 운용지시를 통하여 의결권을 행사하며, 필요한 경우 집합투자재산인 주식을 발행한 법인에게 위임장을 제공하여 의결권을 행사하게 할 수 있다. 이 경우 위임장에는 의안에 대한 찬부 등을 반드시 기재하여야 한다.

제 10 조 【 서면행사 등 】

회사는 집합투자재산인 주식을 발행한 법인의 정관이 정하는 바에 따라 서면 또는 전3-6. 의결권 행사에 관한 기준자수단 등을 이용하여 의결권을 행사할 수 있다.

제 11 조 【 불통일 행사 】

회사는 각 집합투자재산 간에 이해상충관계가 존재하여 의결권을 통일적으로 행사하는 것이 곤란하다고 판단되는 경우 의결권을 불통일하여 행사할 수 있다.

제4장 행사절차

제 12 조 【 주주총회 개최 파악 】

① 회사는 집합투자재산인 주식을 발행한 법인의 주주총회 일시, 장소 및 의안 등을행사 전에 충실하게 파악하여야 한다.

② 회사는 신탁업자가 주주총회 소집통지서를 수령한 경우 이를 즉시 회사에 통지하도록 상호 협조체제를 유지하여야 한다.

제 13 조 【 의사결정 】

① 의결권의 행사여부, 내용 및 방법 등 의결권행사와 관련된 주요 사항은 해당 종목을 보유하고 있는 집합투자재산의 운용담당자의 의견을 기초로 해당 의결권담당 부서

장이 결정한다.

② 의결권담당부서장은 필요한 경우 집합투자재산인 주식을 발행한 법인에게 통지 또는 공고된 목적사항 이외에 의안과 관련한 추가 자료의 제공을 요청할 수 있다.

③ 회사는 주주 혹은 고객에 대한 신의성실의무(fiduciary duty)를 다하기 위하여 별첨자료와 같은 가이드 라인을 원칙으로 의결권을 행사한다. 다만, 특별한 사유가 있는 경우와 당해 주주총회의 목적사항이 집합투자재산에 중대한 영향을 미친다고 판단하는 경우에는 예외로 할 수 있으며, 이러한 경우에는 별첨 양식에 따라 의결권행사에 대한 사유 및 내역을 기재하여 운용본부장 및 준법감시인의 승인을 받아야 한다.

제 14 조 【 위원회의 구성 】

① 회사는 의결권행사와 관련하여 중요한 사안을 심의하거나 의결하기 위하여 의결권 행사위원회(이하 "위원회"라 한다)를 운영할 수 있다.3-6. 의결권 행사에 관한 기준

② 위원회의 위원장은 대표이사로 하며 운용본부장이 간사를 담당한다.

③ 위원회의 구성은 다음 각 호와 같다.

1. 대표이사, 준법감시인, 운용본부장, 담당 운용역

2. 의안과 관련하여 대표이사가 필요하다고 지명하는 자

④ 위원장은 위원회의 직무와 관련하여 필요한 사항에 대하여는 위원 이외의 직원을 출석시켜 그 의견을 청취할 수 있다.

제 15 조 【 의견청취 및 자료제출 】

운용본부장 또는 해당 집합투자재산의 담당 운용역은 필요한 경우 타 집합투자재산 운용역, 외부전문기관 기타 관계자로부터 의견을 청취하거나, 관련자료의 제출을 요청

할 수 있다.

제5장 공시 등

제 16 조 【 의결권공시대상법인 】

의결권공시대상법인은 각 집합투자기구 자산총액의 100분의 5 또는 100억원 이상을 보유하고 있는 주식을 발행한 법인이다.

제 17 조 【 공시 】

① 회사는 직접 또는 사무관리회사를 통하여 의결권 행사 내용 등을 다음 각 호의 구분에 따라 공시하여야 한다.

1. 법 제87조제3항의 규정에 따라 합병, 영업의 양도․양수, 임원의 임면, 정관변경 등 경영권변경과 관련된 사항에 따라 주요의결사항에 대하여 의결권을 행사하는 경우 :

의결권의 구체적인 행사내용 및 사유

2. 의결권공시대상법인에 대하여 의결권을 행사하는 경우 : 법 제 87 조제 7 항에 따른 의결권의 구체적인 행사내용 및 사유

3. 의결권공시대상법인에 대하여 의결권을 행사하지 아니한 경우 : 법 제 87 조제7항에 따른 의결권을 행사하지 아니한 구체적인 사유

② 회사는 제 1 항에 따라 의결권 행사 여부에 관한 사항 등을 공시하는 경우에는 투3-6. 의결권 행사에 관한 기준자가 그 의결권 행사 여부의 적정성 등을 파악하는데 필요한 자료로서 다음 각호의 자료를 함께 공시하여야 한다.

1. 의결권 행사와 관련된 회사의 내부지침

2. 회사가 의결권 행사와 관련하여 집합투자기구별로 소유하고 있는 주식수

3. 회사와 의결권행사 대상법인의 관계가 시행령 제89조제1항 또는 제2항에서 정하고 있는 관계에 해당하는지 여부

③ 법 제87조제8항에 따른 의결권행사의 공시는 시행령 제91조제1항에 해당하는 방

법에 따른다.

제 18 조 【 기록 유지 】

① 회사는 의결권공시대상법인에 대한 의결권 행사여부 및 그 내용(의결권을 행사하지 아니한 경우에는 그 사유)을 법 제88조에 따른 자산운용보고서 및 법 제90조에 따른 영업보고서에 기재하여야 한다.

제 19 조 【 내부통제 】

준법감시인은 회사의 의결권 행사가 관련법령 및 이 규정을 준수하고 있는 지의 여부를 점검한다.